办理37号文件登记需要的文件

办理37号文件登记需要的文件

企业拓展海外市场,在海外VIE架构的搭建离不开37号文件登记,什么是37号文件登记呢?简单来说就是特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇登记,通常情况下,境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资的,应向商业银行申请外汇登记。如何办理37号文件登记呢?登记过程中有哪些注意要点?

1.合法持有境内权益公司资产的证明文件;

2.创始人股东在特殊目的公司有实际控制权的证明文件(股东名册、认缴人名册等);

3.境内权益公司的调档章程;

4.境内权益公司营业执照副本复印件;

5.与境外投资方签署的投融资协议;

6.创始人股东的身份证复印件;

7.外汇登记表;

8.境内居民个人境外投资外汇登记申请书;

9.承诺函;

10.股东会决议;

11.委托书;

12.其他可能要求的补充材料。


办理37号文件登记的注意事项

办理37号文件登记的注意事项
1.申请书 
申请书需对申请人、境内企业、境内特殊目的公司的基本情况进行描述,对境外融资及返程投资安排进行说明,并对境外后续融资安排,融资资金使用计划及调回安排进行规划。申请人简介处应写明申请人的学习经历和工作经历。已经确定境外投资人的,还需说明境外投资方背景和投资意向证明。对返程投资安排应分步说明重组过程。
涉及多人共同申请的,可共用同一份申请书,但《境内居民个人境外投资外汇登记表》需要各个申请人单独填写。
2.特殊目的公司SPV登记注册文件
包括特殊目的公司的注册证书、股票证书、股东名册。
境内居民个人持有拟通过境外投融资境内企业资产或权益的证明文件
需提供境内公司营业执照、盖有工商局档案管理中心查询章的章程、加盖公章的企业信用信息公示系统查询结果。
3.其他文件
除了37号文要求的资料外,银行还要求提供一份详尽的商业计划书,与境外投资方签署的投融资协议或投资意向书,申请人的承诺函等资料。
同时还需注意,若境外特殊目的公司出现任何重大变更需及时办理37号文变更登记手续。境内居民个人只为直接设立或控制的(第一层)特殊目的公司办理登记,特殊目的公司持有的开曼公司股权发生变化(即第二层变化)则无需变更登记。正因如此,搭建红筹架构时每位创始人都会单独设立一家海外持股公司,以避免当其他创始人的持股发生变化时,都需要办理变更登记的繁琐程序。

商业银行尽职调查的要求

商业银行尽职调查的要求

由于各商业银行对政策的理解不同,各商业银行在尽职调查的标准上也不一样。一般而言,主要审查申请登记事项的真实性。具体如下:

1.37号文登记地点:主要资产所在地/公司注册地(一般为公司注册地)
2.37号文登记对象的要求为:有真实的返程投资的需求,证明材料一般可能包括:财务报表,产品资质证明文件,专利等;信用记录良好。
3.要求资金一年内返程,如为红筹上市企业,通常还需审查境外上市是否已经实际启动,有无明确递表时间。
4.对于境外融资的企业,通常还需审查公司和投资人之间的投资意向书(Term sheet)以及投资人的详细背景情况。
5.运营实体设立未满一年,无实际经营,银行一般不接受37号文登记。
6.无论有多少股东,都需要一起做37号文登记,否则需要出具承诺函表示现在及将来都不会就同样事项申请37号文登记。
7.外汇使用:不得用于向非关联企业发放贷款,经营范围明确许可的情形除外。
企业境外上市本身就是一件复杂且专业的事情,企业在选择代理负责37号文件登记的相关事宜的时候一定要慎重选择,专业靠谱的代理可以避免产生不必要的麻烦。
 

编辑推荐:
什么是环境社会及管治(ESG)报告?ESG报告对企业发展有什么作用?
注册荷兰公司有哪些税收优势和商业优势?荷兰公司注册指南
为什么越来越多的人选择移民国外,爱尔兰投资移民、欧洲国家定居

推荐

我们的优势

47 办事处

在全球21个国家/地区47个城市设有办事处

2,700+ 员工

人员包括资深的专业领导层和拥有各相关专业资格的人员。

50,000+ 客户

包括财富杂志全球500强至初创公司等不同规模的企业。

>40% 财富杂志全球500强企业

为财富杂志全球500强中40%的企业提供服务。

1,500+ 中国上市公司

为于中国香港和中国內地上市的1,500多间公司提供投资者和首次招股等服务。

~2,000 亚洲地区上市公司

为新加坡及马来西亚500多间上市公司提供服务。

全球47个地区设有办事处 (部分地区)

专业人员

杨斌官
集团行政总裁
温佩麟
行政总裁
(香港)
龚彦斌
Michael Gong
集团CEO(瑞豐德永)
何敦余
董事 / 行政总裁及董事总经理
(新加坡)
叶国亮
行政总裁及董事总经理
(马来西亚/納閩)
Kieran O'Brien
执行董事
(爱尔兰)
伊恩 ‧ 康明斯
行政总裁
(开曼群岛)
Nick Messum
董事总经理及离岸地区财务总裁
(英属维尔京群岛)
李洁
Jenny Lee
大中华区总经理(瑞豐德永)
何阿会
Echo He
首席财务官(瑞豐德永)

典型客户案例

tricor卓佳 | 瑞丰德永服务客户

公司:红牛
行业:饮食业
公司:奥迪

行业:汽车、引擎和动力设备、自动驾驶

公司:复星
行业:工业和建造业
公司:KEEN, Inc.
行业:服装与时装
公司:本田

行业:汽车、飞机、引擎和动力设备

公司:三菱重工

行业:工业设备, 工业和建造业, 可再生能源与环境, 机械, 运输

公司:天津轨道交通集团
行业:运输
公司:万华化学集团
行业:化工新材料
公司:诺贝尔集团
行业:建筑材料
公司:恒生电子

行业:金融软件、网络服务供应商

公司:海康威视

行业:安防产品、视频处理技术、视频分析技术

公司:中国城建
行业:建筑工程

客户反馈